企业财务管理模板与操作流程 _生活百科

文章插图
企业财务管理模板与操作流程【企业财务管理模板与操作流程】《企业财务管理模板与操作流程》是2004年中国经济出版社出版的图书，作者是赵光忠。
基本介绍书名：企业财务管理模板与操作流程
作者：赵光忠
ISBN：750176292
页数：557
定价：58元
出版社：中国经济出版社
出版时间：2004年4月1日
装帧：平装
开本：16开
版次：1
内容简介本套丛书注重企业具体业务的流程化运作和实务化操作，但并不是简单的文字论述和资料堆砌。丛书通过精细到具体业务的流程化分解，针对具体流程中可能遇到的问题，提供了针对性解决方法和实用工具，同时，运用管理模板的思路，将流程、方法、模式和範例整合到一起，形成最精细、最具体、最规範的实用模板，再通过经典的现实案例进一步阐释模板的实用方法和适用要求。从而，从规範化l、流程化和实务化的角度为中国企业提供了一套“既学即通的操作规範，随需套用的管理工具。”财管管理是七项运作日趋複杂和任务日趋艰巨的活动，急需一系列的能应对的问题，解决问题的基本思路和方案，财务不定期得操作体系上是适应这种需要应运而生的，它们是在大量总结财务管理方法及解决方案的汇总体系，以期在实践中逐步予以检验和提高完善。图书目录总论一. 基本概念二. 企业财务管理的内容与基本职能三. 企业财务管理的原则四. 企业财务管理的目标五. 企业财务管理的结构及关係第一章企业财务战略规划管理模板第一节企业财务战略规划理论精要一. 基本概念二. 企业财务战略系统规划第二节企业财务预测管理模板一. 企业财务预测管理流程流程一：确定预测对象和目标流程二：制定预测计画流程三：蒐集. 整理相关信息流程四：选择预测方法财务预测的方法定性预测方法方法一德尔菲法方法二主观机率法方法三交叉机率法定量预测方法方法一因素分析法方法二趋势分析法流程五：财务预测实施成本费用预测的方法方法一产量成本法方法二因素分析法方法三目标成本法方法四销售收入成本费用率法营业收入预测的方法方法一专家意见法方法二指数平滑法方法三时间序列法方法四季节指数法利润预测的方法方法一比例分析法方法二本量利分析法流程六：对初步预测结论进行分析评价流程七：修正预测结果流程八：输出预测结果二. 企业财务预测管理表单範例预测损益表预测资产负债表收支预测表资金来源运用预测表内外销收入预测表三. 企业财务预测文案範例X X公司设备投资回收预测报告关于生产线长期投资净现值的预测报告关于公司来年销售收入. 成本. 利润. 资金需要量的预测报告第三节企业财务计画编制模板一. 企业财务计画编制流程流程一：确定企业利润目标确定企业利润目标的步骤步骤一确定目标成本步骤二纷解目标成本流程二：进行调查研究和前景预期调查研究和前景预期的一般步骤步骤一销售部门的预测步骤二生产部门产量预测步骤三其他部门的支持保障步骤四财务部门综合处理流程三：拟定井汇总财务计画方案流程四：进行财务分析, 审议财务计画方案审议分析. 财务计画方案的步骤步骤一明确分析範围步骤二确定分析方法步骤三进行因素分析步骤四为经济决策提供各种建议企业财务分析的基本方法方法一比率分析法方法二比较分析法方法三因素分析法方法四趋势分析法流程五：综合平衡, 制定计画二. 企业财务计画文案编制範例X X公司年度财务计画三. 企业财务计画编制管理表单範例资金调度计画表生产性专用基金计画表专用拨款计画表专用借款计画表企业管理费用计画表主要产品单位成本计画表产品成本计画表年度财务收支计画总表第四节企业财务预算管理模板一. 企业财务预算管理流程流程一：明确财务预算内容流程二：编制长期销售预算长期销售的预算方法方法一定性预测法方法二销售百分比法流程三：业务预算业务预算的步骤步骤一销售预算步骤二应收账款预算步骤三生产预算步骤四应付账款预算流程四：报表预算报表预算的步骤步骤一现金预算步骤二编制预计损益表步骤三编制预计资产负债表步骤四编制现金流量表流程五：财务预算管理二. 企业财务预算管理制度範例企业财务预算管理制度资金预算制度三. 企业财务预算管理表单範例企业管理费用预算表企业直接人工预算表企业财务费用预算表企业现金收支预算表企业盈亏预算结算表四. 企业财务预算报告文案範例X X公司年度财务预算报告X X公司投资预算报告第五节企业财务预测管理参考案例迪斯尼公司的财务计画宝钢的财务预算管理体系第二章企业筹资管理模板第一节企业筹资管理理论精要一. 基本概念二. 企业筹资的原则三. 企业筹资的动机四. 企业筹资的分类第二节企业筹资管理流程流程一：预测确定资金需要量确定资金需要量的方法方法一销售百分比法方法二线性回归分析法流程二：选择筹资战略流程三：进行企业筹资决策流程四：确定最佳资本结构最佳资本结构决策的方法方法一因素分析法方法二比较资本成本法方法三无差异点分析法方法四财务两平点法流程五：选择筹资渠道和筹资工具流程六：选择筹资方式第三节企业筹资管理制度範例企业筹资管理制度第四节企业筹资管理表单範例筹资渠道与筹资方式的配合表企业筹资分析表企业筹资需求分析表企业筹资风险分析表企业筹资成本利润分析表第五节企业筹资管理文案範本筹资预算报告企业融资租赁申请书融资租赁借据流动资金借贷契约股份有限公司人民币股票招股说明书第六节企业筹资管理参考案例上海上菱电器增发新股筹资青岛啤酒的捆绑筹资第三章企业投资管理模板第一节企业投资管理理论精要一. 基本概念二. 企业投资的基本原则三. 企业投资的目的第二节企业投资管理流程流程一：分析投资环境投资环境分析的方法方法一调查判断法方法二加权评分法方法三汇总评分法流程二：选择投资战略流程三：选择投资组合与方式流程四：投资项目规划流程五：投资风险分析投资风险分析的方法方法一定性分析法方法二专家调查法方法三加权评分法流程六：评估投资的经济效益评估投资经济效益的方法评估投资经济效益的基本方法方法一投资产出率法方法二投资占用率法评估投资经济效益的一般方法方法一投资回收期法方法二投资报酬率法方法三净现值法方法四内含报酬率法方法五获利指数法流程七：进行投资第三节企业投资管理制度範例公司投资管理制度第四节企业投资管理表单範例企业直接经营投资影响因素表企业投资计画概算修正比较表企业投资方案的营业现金流量计算表企业投资经济效益分析表企业投资项目净现值分析之增量成本法表企业投资项目净现值分析之总成本法表第五节企业投资管理文案範本投资火电站可行性研究报告开发新产品的投资决策方案第六节企业投资管理参考案例ARD公司的风险投资“荣事达”无形资产投资策略第四章企业资产管理模板第一节企业资产管理理论精要一. 基本概念二. 企业资产管理的原则三. 企业营运资金管理关係图第二节企业现金管理模板一. 企业现金管理流程流程一：制定现金收支计画制定现金收支计画的步骤步骤一预测现金流入量步骤二预测现金流出量步骤三确定现金余缺流程二：控制日常现金收支加速现金账款回收的方法方法一银行业务集中法方法二锁箱法控制现金支出的方法方法一推迟支付应付账款方法二採用汇票付款方法三合理利用“浮游量”方法四改进工资支付模式流程三：确定最佳现金持有量确定最佳现金持有量的方法方法一现金周转模式法方法二因素分析模式法方法三成本分析模式法方法四存货模式法方法五 Miller—Orr模型模式法流程四, 现金余缺调整二. 企业现金管理制度範例企业现金收支管理制度三. 现金管理表单範例企业现金盘点报告表企业外币资金登记表企业出纳统计日报表企业支票登记明细表企业现金收支月日报表企业资金调度日报表企业资金差异报告表第三节企业应收账款管理模板一. 企业应收账款管理流程流程一：控制庄收账敷持有水平确定应收账款最佳持有水平的方法方法一测算信用额度的最小成本法方法二测算信用额度的最大收益法流程二：制定应收账款政策制定应收账款政策的步骤步骤一制定信用标準步骤二确定信用期限步骤三确定信用条件步骤四制定现金折扣政策步骤五制定收款政策步骤六制定综合信用政策流程三：监督应收账款监督应收账款的方法方法一账龄分析法方法二 ABC分析法方法三总额对比法流程四：应收账款收款管理催收应收账款的步骤追讨应收账款的有效方法方法一讲理法方法二恻隐法方法三疲劳战法方法四激将法方法五软硬兼施法流程五：建立坏账準备制度计提坏账準备的方法方法一销货百分比法方法二账龄分析法方法三应收账款余额百分比法二. 企业应收账款管理制度範例企业应收账款及应收票据管理準则X X公司问题账款管理办法企业呆账管理办法企业账款催收管理办法三. 企业应收账款管理表单範例企业信用状况评定表企业信用风险係数表企业折扣率决策分析表企业应收应付票据登记表企业应收账款票据分类明细表企业应收账款管理表企业年. 月份应收账款明细表企业呆账核销汇总表第四节企业存货管理模板一. 企业存货管理流程流程一：存货规划流程二：分析存货成本流程三：确定经济批量确定经济批量的方法方法一图示法方法二逐次测试列表法方法三公式法流程四：存货的日常管理控制存货控制的方法方法一存货归口分级控制法方法二 ABC控制法方法三周期检视法方法四双档法流程五：存货储存期控制二. 企业存货管理表单範例库存商品存货报表企业材料资金ABC分类表企业产品结构表库存商品及进销差价报表第五节企业固定资产管理模板一. 固定资产管理流程流程一：固定资产计价固定资产计价的方法方法一平均年限法方法二工作量法方法三双倍余额递减法方法四年数总和法流程二：固定资产的保管流程三：固定资产的保全固定资产保全的步骤步骤一建立管理卡及明细表步骤二保险投保步骤三办理投保手续步骤四委请保全步骤五保险索赔步骤六保管保单步骤七续保流程四：固定资产的维修流程五：固定资产的处置与报废管理固定资产处置与报废管理的步骤步骤一闲置提报步骤二资产抽点. 检核步骤三输入数据步骤四拟定对策流程六：固定资产的更新流程七：固定资产利用效果的考核流程八：固定资产盘点流程九：固定资产差异分析二. 企业固定资产管理制度範例企业固定资产管理规定企业固定资产管理制度三. 企业固定资产管理表单範例固定资产登记卡固定资产增加表固定资产让售比价表固定资产移转表固定资产减损表第六节参考案例冰山集团的资本运营策略第五章企业利润分配管理模板第一节企业利润分配管理理论精要一. 基本概念二. 利润分配的原则三. 利润分配主体四. 影响利润分配的因素第二节企业利润分配管理流程流程一：形成利润总额流程二：调整应纳税所得额流程三：缴纳企业所得税流程四：税后利润分配流程五：向投资者分配利润向投资者分配股利利润的步骤步骤一股利分配决策步骤二选择股利政策步骤三选择股利支持日步骤四制定股利分配的具体政策步骤五股利发放第三节企业利润管理制度範例公司利润中心制度实施办法企业年薪期权管理制度第四节企业利润分配管理参考案例申能股份分配製度——股票回购第六章企业财务分析管理模板第一节企业财务分析管理理论精要一. 基本概念二. 财务分析的种类三. 财务分析的目的四. 财务分析的意义第二节企业财务分析管理流程流程一：明确分析目的流程二：蒐集相关资料流程三：选择分析方法财务分析的基本方法方法一比率分析法方法二趋势分析法方法三比较分析法方法四因素分析法流程四：资产负债表分析企业资产负债表分析的步骤步骤一分析企业资金平衡状况步骤二分析基本结构步骤三分析偿债能力流程五：利润表分析利润表分析的步骤步骤一收支结构分析步骤二收支项目分析步骤三赢利结构分析步骤四赢利能力分析步骤五资产管理能力分析流程六：现金. 流量表分析现金流量表分析的步骤步骤一收支的结构分析步骤二现金流量的趋势分析步骤三偿债能力分析步骤四支付能力分析步骤五获取现金能力分析步骤六现金流量充分性分析重要项目分析流程七：报表附注分析报表附注分析的步骤步骤一进行单项分析步骤二分类分析步骤三综合分析流程八：进行因素分析, 发现问题流程九：总结经验, 提出建议第三节企业财务分析管理制度範例企业效绩评价操作细则修订第四节企业财务分析管理表单範例财务管理调查表资产负债构成比率分析表经济效益分析表投资专案管理卡表主要财务比率分析表现金流量比较表第五节企业财务分析管理文案範本X X公司年度财务分析报告X X公司财务评价第六节企业财务分析管理参考案例Adaptec的财务折表分析